Cómo calcular los ingresos y gastos para solicitar la moratoria hipotecaria por Covid 19

Tal y como dijimos en un artículo anterior, vamos a poner unos ejemplos sobre cómo se calculan los límites y porcentajes a la hora de solicitar moratoria hipotecaria por razón de Covid 19.

En particular los referidos a:

  1. a) Conjunto de ingresos de la unidad familiar, que no supere en el mes anterior a la solicitud de la moratoria, con carácter general el límite de tres veces el IPREM, como vimos en el artículo anterior.
  2. b) Cuota hipotecaria, más gastos y suministros básicos, que resulte superior o igual al 35% de los ingresos netos que perciba el conjunto de los miembros de la unidad familiar.
  3. c) Que, a consecuencia de la emergencia sanitaria, la unidad familiar haya sufrido una alteración significativa de sus circunstancias económicas cuando el esfuerzo que represente la carga hipotecaria sobre la renta familiar se haya multiplicado por al menos 1,3.

Vamos a centrarnos, por tanto en:

  1. Ingresos de la unidad familiar y límites
  2. Cuota hipotecaria y gastos.
  3. Multiplicación del esfuerzo

a) Los ingresos de la unidad familiar y límites

Hay que calcularlos teniendo en cuenta que se refieren a los del mes anterior a la solicitud. La norma no define un elemento importante como es si la renta familiar debe estimarse en ingresos brutos o netos. Vamos a considerar los ingresos como brutos.

En primer lugar, aclarar que  por unidad familiar se entiende la compuesta por el deudor, su cónyuge no separado legalmente o pareja de hecho inscrita y los hijos, con independencia de su edad, que residan en la vivienda, incluyendo los vinculados por una relación de tutela, guarda o acogimiento familiar y su cónyuge no separado legalmente o pareja de hecho inscrita, que residan en la vivienda.

Como decíamos, en general no deben superar 3 veces el IPREM mensual, que actualmente es de 537,84€, Por tanto tres veces el IPREM serían 1.613,52€. Pero atención, porque hay otras situaciones:

  • Hijos

Tal límite se verá incrementado en 0,1 veces el mencionado IPREM por cada hijo a cargo en la unidad familiar: 53,78 euros por cada hijo. El incremento por hijo a cargo será de 0,15 veces el IPREM por cada hijo en el caso de unidad familiar monoparental (un padre o madre sólo): 80,6 euros por cada hijo.

  • Personas mayores de 65 años

El límite se incrementará en 0,1 veces el IPREM por cada persona mayor de 65 años miembro de la unidad familiar. 53,78 euros por cada uno.

  • Discapacidades

Si alguno de los miembros de la unidad familiar padece discapacidad superior al 33%, dependencia o incapacidad permanente para actividad laboral, el límite será de cuatro veces el IPREM, 2.151,36 euros, además de los incrementos acumulados por hijo a cargo que hemos visto.

En el supuesto de que el deudor hipotecario sea persona con parálisis cerebral, con enfermedad mental, o con discapacidad intelectual, con un grado de discapacidad reconocido igual o superior al 33%, o persona con discapacidad física o sensorial, con un grado de discapacidad reconocida igual o superior al 65%, así como en los casos de enfermedad grave que incapacite acreditadamente, a la persona o a su cuidador, para realizar una actividad laboral, el límite será de cinco veces el IPREM, 2.689,2 euros.

Ejemplo:

Unidad familiar formada por dos cónyuges más 2 hijos menores de edad, uno de ellos con una minusvalía del 35%. Uno de los cónyuges cobra 800 euros mensuales brutos consecuencia de la reducción de jornada por aplicación de Erte. El otro cónyuge gana 1.200 euros brutos.

Ingresos mensuales:

1400 + 800= 2.200 euros brutos de ingresos la unidad familiar.

 Límite:

Uno de los hijos padece discapacidad superior al 33%, por tanto el límite será de cuatro veces el IPREM, 2.151,36 euros.

A ello hay que sumar 0,1 veces el IPREM por cada hijo a cargo en la unidad familiar: 53,78 euros por cada hijo. Como son 2: 53,78 x 2=107,56.

Límite máximo: 2.151,36 + 107,56 = 2.258,92 euros.

 Los ingresos de la Unidad familiar 2.200 euros, no superan el límite de 2.258,92, por lo que podrían solicitar en principio la moratoria si además cumplen requisitos siguientes.

b) Cuota Hipotecaria y gastos

Dice la norma que la cuota hipotecaria, añadidos gastos y suministros básicos, resulte superior o igual al 35% de los ingresos netos que perciba el conjunto de los miembros de la unidad familiar.

Ejemplo:

En el ejemplo anterior, la familia disponía de 2.200 euros brutos de ingresos brutos mensuales. Descontando cotizaciones sociales (6,35%) y retención IRPF (por ejemplo, un 7%)

(2.200 x 6,36%)+ (2.200 x 7%)= (139,7)+(154)= 293,7 euros.

2.200 euros /mes brutos – 293,7 euros mes retención y cotizaciones a la Seguridad Social= 1906,3 euros netos /mes

El 35% de los ingresos netos son 667,21 euros. Si la suma de la cuota hipotecaria más gastos son iguales o superiores a esta cantidad, se puede aplicar la moratoria.

 Gastos:

  • Cuota hipotecaria: 550 euros
  • Cuota mensual luz: 80 euros
  • Cuota conexión telefonía / internet: 70 euros
  • Agua: 15 euros

Total:  715 euros

 Como vemos 715 euros es superior al 35% de los ingresos (667,21 euros) por tanto, podría solicitar la moratoria.

 La norma no dice qué ha de considerarse por gastos y suministros básicos. 

c) Multiplicación del esfuerzo

Debe producirse una alteración significativa de las circunstancias económicas cuando el esfuerzo que represente la carga hipotecaria sobre la renta familiar se haya multiplicado por al menos 1,3.

Ejemplo:

Ingresos brutos familiares previos: 2.800 euros / mes

Ingresos brutos familiares actuales tras la situación provocada por covid19:19.06,3 euros netos /mes

 Cuota hipotecaria: 550 euros.

Dividimos la cuota hipotecaria mensual por los ingresos netos previos (550/2800= 0,19) 0,19  era el esfuerzo hipotecario familiar anterior.

Ahora dividimos la cuota hipotecaria por los ingresos netos actuales: 550/1.906,3 =0,29 que es el esfuerzo actual.

 Esfuerzo anterior 0,19×1.3 que nos pide la norma =0,25

 0,29 de esfuerzo actual para pagar gastos supera a 0,25 que es el resultado de multiplicar el esfuerzo anterior (0,19) por 1,3. Cumplimos otro requisito para pedir la moratoria hipotecaria

 

En una entrada siguiente en este Blog incluiremos un modelo para solicitar la moratoria

Agradecer los numerosos artículo de colaboración que la Alternativa Consumidores Construyendo Futuro estamos recibiendo.

Los iremos subiendo poco a poco.

Gracias.

¡Seguimos en la lucha!